Финансовые ресурсы формируют бюджет домашнего хозяйства. По своему материальному содержанию бюджет домохозяйства – это форма образования и использования фонда денежных средств домохозяйства. Он объединяет совокупные доходы членов домохозяйства и расходы, обеспечивающие их личные потребности. Доходы домашних хозяйств можно классифицировать по различным критериям. В зависимости от источника дохода денежные доходы подразделяются на следующие виды:
– заработную плату вместе с различными начислениями и доплатами;
– пенсии, пособия, стипендии и другие социальные выплаты;
– доходы от предпринимательской деятельности;
– доходы от операций с личным имуществом и денежные накопления в финансово-кредитной сфере.
В зависимости от равномерности поступления различают доходы:
– регулярные (оплата труда, арендная плата и др.);
– периодические (авторские гонорары, доходы по ценным бумагам);
– случайные или разовые (подарки, доходы от реализации имущества).
В зависимости от надежности поступления различают доходы:
– гарантированные (пенсии, доходы по госзаймам);
– условно-гарантированные (оплата труда);
– не гарантированные (гонорары, комиссионные вознаграждения).
Доходы домохозяйств по своей структуре различны для жителей городской и сельской местности. Доходы членов домохозяйств в городе в денежной форме составляют 89%, тогда как стоимость натуральных поступлений невелика (7%). В сельской местности положение меняется, доля доходов в денежной форме меньше на 20% и составляет 69%, а доходы в натуральной форме, полученных от производимых в подсобных хозяйствах продуктов или оказываемых услуг, достигает почти трети всех доходов (27%).
Денежные расходы домохозяйства – фактические затраты на приобретение материальных и духовных ценностей, необходимых для продолжения жизни человека. Они выполняют важную роль по воспроизводству рабочей силы отдельных членов домашнего хозяйства.
Денежные расходы домашнего хозяйства можно классифицировать по разным признакам:
1) по степени регулярности:
– постоянные расходы (на питание, коммунальные услуги);
– регулярные расходы (на одежду, транспорт);
– разовые расходы (на лечение, товары длительного пользования);
2) по степени необходимости:
– первоочередные расходы (на питание, одежду, медицину);
– второочередные расходы (на образование, страховые взносы);
– прочие расходы (остальные).
3) по целям использования:
– оплата обязательных платежей и обязательных взносов;
– потребительские расходы (на покупку товаров и оплату услуг);
– денежные сбережения домашних хозяйств.
Обязательные платежи домашнего хозяйства сокращают его реальные доходы. Чем больший объем денежных средств расходуется домашним хозяйством, тем меньше денежных средств оно может направить на текущее потребление и сбережение. К обязательным платежам относятся налоги, сборы, пошлины, отчисления, оплата коммунальных платежей.
Расходы на потребление в среднем составляют от 60 до 80% от совокупного дохода усредненного домашнего хозяйства РФ. Статистические данные говорят о том, что основную часть расходов на потребление составляют текущие расходы, причем, на оплату продовольственных товаров уходит примерно половина располагаемых всеми домашними хозяйствами доходов. В США, для сравнения, они составляют не более 20% общей суммы располагаемых доходов.
Рациональное ведение домашнего хозяйства невозможно без создания различных денежных фондов. Денежные фонды домашнего хозяйства возникают в результате сбережения и накопления населением денежных средств. Выделяют две основные формы сбережений:
1) неорганизованные сбережения (к ним относятся наличные деньги в руках у населения в рублях и иностранной валюте);
2) организованные сбережения (денежные средства населения, размещенные на счетах по вкладам в коммерческих банках, вложенные в акции, облигации различных предприятий и другие финансовые инструменты);
и, облигации различных предприятий и другие финансовые инструменты);а счетах по вкладам в коммерческих банках, вложенные в акцик ним относятся наличные деньги в руках у населения в рублях и иностранной валюте);вложение средств в акции, облигации)._______В условиях развитой экономики домашние хозяйства большую часть своих активов размещают на банковские счета или вкладывают в различные финансовые инструменты.
Развитию отношений российских домашних хозяйств с коммерческими банками препятствует отсутствие государственной системы гарантирования вкладов физических лиц. Поэтому большинство российских граждан предпочитает хранить сегодня свои сбережения в иностранной валюте.
Список литературы |